森林资源的风险在任何国家任何时候都不可避免。世界上许多国家都开展了森林保险业务，且已有近百年的历史了，已经比较成熟。瑞典、芬兰、丹麦、日本、美国等国都有一整套完善的林业保险体系。
迄今为止，世界上有许多国家已经开展了森林保险工作。其中，美国、日本和一些北欧国家经过长期发展，已经形成了一套比较完善的体系。资料表明，北欧国家的森林保险已有上百年的历史，日本的森林保险开始于1937年。这些国家的森林经营形式主要包括，由国家直接对林业进行保险（如日本），或者由私人保险公司和联营保险公司承担。在实际操作上，它们共同的特点是：（1）由单一的火灾险种逐步发展为包括风暴、干旱、霜冻、鼠害等综合灾害以及附加险的综合险种。（2）根据不同的树种、投保时的林龄和投保期限分别确定不同的保额和费率，日本、瑞典和芬兰对于这种保险形式有比较长的历史，美国也于1983年开展了这项业务。
一、各国森林保险开展概况
（一）美国的森林保险发展综述
美国的森林保险历史悠久，至今已有将近一百年的发展历史。早期，美国的森林保险在火灾保险界处于弱势地位，森林保险并不能给商业保险公司带来太多的利润，导致了早期的商业保险公司没有开展森林保险业务的积极性。加上保险费率往往太高，超出了林场主的支付水平，这使得林农对森林保险也没有兴趣。
然而，森林保险的落后为林业发展带来了许多问题。这不仅加大了森林资产的风险，而且对于林业资产价值的体现也不利。一些林场主还经常流通和变现他们的森林资产，这在一定程度上还增大了森林资产的交易频率和部分交易成本。因此，为了降低森林资产的风险，保护林场主的利益，合理开发利用森林资源，政府的参与为森林保险的发展带来了新的生机，为林业的长足发展起了奠基性的作用。1924年7月7日通过了Charke-McNary法案，首先由美国农业部的森林服务部门对森林火灾损失和森林保险的供给与需求展开研究。该项研究的首要目标是确定森林保护措施与森林保险的结合是否能使森林管理向可持续发展的方向进行。研究结果表明，仅有保护措施并不能有效降低火灾风险所带来的损失，而是需要在建立森林保护措施的基础之上，大力宣传和发展森林保险业务。前者是后者的必要前提，后者是前者的必要补充，两者同等重要，缺一不可。另外，该研究的另一项重要研究成果显示，如果制定合理的森林保险政策，商业保险是公司愿意参加的，他们是有利可图的。例如，通常林场主的火灾期望损失率是平均0.082%/年，而商业性森林保险所基于的平均费率是0.450%，期望损失率与保险费率之间的这一价差主要是涵盖了一些投保人无法考虑到的因素。
如前所述，虽然早期的美国森林保险往往费率太高，超出林场主的承担水平，加上林场主还要承担森林保护措施的费用，所以为了降低护林成本，他们往往是不愿意投保的。而在CM法案下，政府为森林资产所有者承担了大部分森林保护措施成本，一方面降低了林场主的护林成本，另一方面也为森林保险的市场化发展提供了必要的准备条件。众所周知，美国很早就进入了市场经济社会，其市场的自由性与灵活性早已发展至较高水平。这种市场的竞争机制也促进了森林保险的发展。首先体现在森林保险条款的多样性和合理上，如一份森林资产可由多家保险公司合保的形式来分散风险，在保险费率方面，可根据不同的风险水平而制定不同的费率水平，如根据保护措施、气候、树种耐火性、种植密度、是否暴露于易火地带（如铁路公路附近，工厂附近）、是否采取火灾预警措施及其他因素收取不同的费率。
总之，经过政府对林业的大力支持和市场化的竞争性发展，美国的森林保险市场为其国家森林资源的保护和有效利用起到了不可或缺的作用。同时值得一提的是，美国森林保险火灾保险的其他特征还促进了金融市场的发展。前面提到过，经过保险的森林资产价值会增加，使得其更容易被金融机构所接受而成为贷款抵押物，从而为林场主融得更多的资金。
（二）日本的森林保险发展综述
日本森林保险的发展也是在政府一系列政策法案的推动下逐步发展起来的。日本有健全的林业保险林业金融体系，对于促进日本林业的发展，保护国家的森林资源以及防范各种森林灾难起到了非常积极的作用。1937年，当时的日本议会通过了森林火灾国营保险法，并设立了森林保险特别会，专设森林国营保险险种，由政府对森林进行保险。其险种的沿革经历了如下阶段：①1937年，政府只承保林龄20年以下的幼树火灾险，民间商业保险公司承保林龄20年以上的森林火灾险；②1961年，气象灾害险列入森林保险险种，改变了单一火灾险的局面；③1978年，为分散火山喷发造成森林的损失，增加了喷火险。包括火险、气象险、喷火险三大险种的综合险延续至今。
日本森林保险的内容主要包括：（1）火灾：野火对林木资产的损害。（2）气象灾：风害、水害、雪害、旱害、冻害和潮害。（3）喷火灾：火山喷发造成的林木折损、倒伏、火山灰埋没等损害。保险费的数额根据树种、林龄、立地条件的不同而确定。日本专门设有森林国营保险，政府是保险人，将一部分事务作为法定受托事务委托给都道府县，同时将市町村、森林组合及森林组合联合会作为经办机构，委托其办理发放保险费等工作。依据应对重大灾害的特别财政援助等相关法律（重大灾害法）实施森林的灾后恢复事业。其目的是恢复遭受重大灾害的森林。重大灾害系指对国民经济有显着影响、需要给予特殊补助的灾害，并且是由政令指定的灾害。实施该项事业的地区为：由农林水产大臣公告的市町村，因重大灾害造成的森林受损额在1500万日元以上，且需要恢复的森林面积在90公顷以上的市町村；森林受损额在4500万日元以上，且需要恢复的面积在4公顷以上的市町村。森林灾后恢复工作主要是受害林木等的采伐及运出、迹地造林、恢复倒伏林木、开设林道。实施主体包括都道府县、市町村、森林组合、生产森林组合、森林组合联合会、任意团体、森林整备法人、林业（造林）公社等。补助率为2/3（国家1/2，县1/6）。
日本森林保险的投保和索赔手续非常简单。为节约林木资产评估费用，日本林野厅拥有详细的全国林地档案和森林调查资料，还制定了全国统一的林木价值标准和保险费率，投保人自己可计算出资产价值和保险费额。在日本，投保程序是：林农填写投保申请书和保险单后，和保险金一起送达森林组合或森林组合联合会。森林组合送交都道府县厅，县知事进行认证。县厅送报林野厅，水产大臣在召开农林渔业保险审查会后签发。关于索赔，和申请程序一样简便：投保的林农发现林木资产损失发生后，马上编制损害报告和保险金支付申请书送交森林组合。森林组合送交都道府县，由都道府县派人进行损害调查确认后送报农林水产省，由林野厅组织农林渔业保险审查会审查。林野厅将保险金拨付森林组合或直接拨付保险的林农。保险申请和索赔手续非常简便。
关于保险金的管理及赔付也有严格的要求。林野厅收取的保险金最后上缴总务省金融厅，按偿付需求再划回林野厅。国营森林保险和民间商业保险公司一样，只用保险金来运作，而不动用国库资金。
由于日本非常注意森林的防灾减灾，森林火灾发生率很低（起火原因大多是农民烧垃圾）。目前，一些民间商业保险公司也开展森林火灾单项保险。不过，日本森林经营目标已由振兴林业转为充分发挥森林生态作用。国有林经营管理费用全部由国家负担，森林保险只针对民有林。由于以前种植的用材林树种和用途比较单一，生长周期长，投资回收慢，内部收益率低，加之受进口木材影响，日本商品木材生产萎缩，森林的木材生产功能日益削弱。因此，林农不愿对市场前景不好的林木资产保险。林业的不景气造成日本森林保险业日渐萎缩，参加森林保险的农户只有2%，且还有不断下降的趋势。
值得一提的是，日本的林业财务制度与相应法律法规的健全对日本林业的发展起到了很好的保障作用，这对我国正处于发展关键时期的林业和林权抵押市场有很大的启示。日本的林业金融制度以改善林业经营、振兴山村、推动林业健康发展为目的，同时为造林、间伐木材及特种林产物的生产与流通提供必要的发展资金、基础设施建设资金、流动资金以及低息优惠贷款。该林业金融制度与森林保险制度相辅相成，对日本振兴林业和充分发挥森林的生态作用意义重大。
（三）北欧的森林保险发展综述
北欧国家的森林覆盖率很高，其林业资源极其丰富，相应的森林保险体系也很完善，多数国家的森林保险已有近百年的历史。如瑞典和芬兰的特点是三个机构同时来承担森林保险业务，这三个机构分别是：①国家受理的森林国营保险公司；②全国森林组合会主办的森林共济会；③民间灾害保险公司。与日本相同的是，北欧森林保险的险种由单一的灾害险种（如火灾险种）逐步发展到包括风暴、干旱、鼠害等以及附加险的综合险种。与美国相同的是，保险金额按照单位面积林木蓄积量的价格确定，并且保险费率会根据地理位置、自然环境、气候条件、交通情况等因素划分为多个级别，以此标准按照森林面积收取保险费，并根据实际损失进行赔偿。可以说这种保险制度已经与其他一些财产保险没有太大的差异了。
