1.学会期间损益结转定义；
2.学会本年净利润结转定义；
3.学会自定义转账，能灵活利用自定义转账功能生成格式凭证；
4.学会生成自动转账凭证；
5.学会期末对账和试算平衡；
6.懂得期末结账。
1.自定义转账定义
2.期间损益结转定义
3.本年净利润结转定义
4.生成自动转账凭证
5.期末对账和试算平衡
6.期末结账
附录1中归属于期末处理的有业务53、54、56、57、58、59、60、61、62（这些业务凭证既可以直接录入，也可以在期末处理中自动转账生成）。
由于固定资产、工资、存货核算等系统生成的凭证最后都要传递给总账系统进行汇总，因此在做总账系统月末处理之前所有上述这些系统的业务必须全部处理完成，所有的凭证都必须已经审核记账；并且在总账系统结账之前，上述这些系统必须已经先行结账。由于考虑到本书体系和模块化的要求，在章节的编排上本节虽然放在固定资产、工资、存货核算系统的前面，但要注意必须先做完固定资产、工资、存货核算等系统的业务及其月末处理后才能执行本节总账系统月末处理，也就是说，总账系统月末处理是编报表前的最后步骤。
步骤1 自动转账
（一）自动转账定义
1.自定义转账定义
例2.16将每月期末均要做的结转未交增值税设为自动转账。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“转账定义”“自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。
（3）单击“增加”按钮，输入转账序号“01”、转账说明“结转未交增值税”、选择凭证类别“记”，单击“确定”按钮。
（4）光标定位在“科目编码”栏，参照选择“22210103应交税费/应交增值税/转出未交增值税”。
（5）鼠标双击“金额公式”栏出现参照按钮，单击按钮打开“公式向导”对话框。
（6）单击选择“期末余额”，单击“下一步”按钮打开“公式向导”对话框。
（7）单击科目框旁的按钮，打开“科目参照”对话框，选择“22210101应交税费/应交增值税/销项税额”，选择方向“贷”。
（8）单击选中“继续输入公式”复选框，单击选择“-（减）”。
（9）单击“下一步”按钮打开“公式向导”对话框，参照步骤（6）～（7）选择“22210102应交税费/应交增值税/进项税额”，选择方向“借”，单击“完成”按钮，结果。
（10）单击“增行”按钮增加一行。
（11）光标定位在“科目编码”栏，参照选择“222102应交税费/未交增值税”。
（12）单击“方向”栏，选择“贷”。
（13）重复步骤（5）～（9），结果。
（14）单击“保存”按钮保存，然后单击“退出”返回。
2.期间损益结转定义。
例2.17定义广州卡纳食品有限公司的期间损益结转分录。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“转账定义”“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。
（3）单击“凭证类别”栏右边的下拉按钮选择“记账凭证”，单击“本年利润科目”栏右边的按钮，选择科目为“4103”，即“本年利润”，再把鼠标定位到损益科目的列表框里，系统自动将“本年利润”科目的编码和名称填列在损益科目的列表框里，结果。
（4）单击“确定”按钮返回。
3.本年净利润结转定义。
例2.18定义广州卡纳食品有限公司的本年净利润的结转分录。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“转账定义”“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。
（3）依次输入编号“0001”、摘要“结转本年净利润”；单击“转出科目编码”框旁的参照按钮，选择“4103本年利润”；单击“增行”按钮，单击“转入科目编码”框旁的参照按钮，选择“410401利润分配/未分配利润”；在“结转系数”文本框输入“1.00”，单击“保存”按钮保存。
（4）单击“退出”按钮退出。
（二）生成自动转账凭证
例2.1912月31日，生成广州卡纳食品有限公司期末结转未交增值税的凭证（附录1业务53）。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
（3）单击选择“自定义转账”，双击“是否结转”栏，使之出现“Y”并变为绿色，同时选中“包含未记账凭证”复选框。
（4）单击“确定”按钮即可生成凭证，单击“保存”按钮保存，凭证显示“已生成”，结果，单击“退出”按钮返回。
例2.20生成2009年12月广州卡纳食品有限公司的期间损益结转凭证（附录1业务56），并进行审核、记账。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
（3）单击“期间损益结转”单选按钮，“类型”选择“全部”，单击“全选”按钮，期间损益转账分录变为绿色，同时“是否结转”栏出现“Y”，同时选中“包含未记账凭证”复选框。
（4）如果要对哪个损益科目不予结转，可双击该科目栏，使之变成白色并且“是否结转”栏为空即可。
（5）单击“确定”按钮即可生成凭证，单击“保存”按钮保存，凭证显示“已生成”，结果。
（6）单击“退出”按钮返回“转账生成”窗口，单击“取消”按钮返回。
（7）更换操作员对上述自动转账生成的凭证进行审核、记账。
例2.21生成2009年12月广州卡纳食品有限公司的结转本期净利润凭证（附录1业务59），并进行审核、记账。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。
（3）单击“对应结转”单选按钮，单击“全选”按钮，对应转账分录变为绿色，同时“是否结转”栏出现“Y”，同时选中“包含未记账凭证”复选框。
（4）单击“确定”按钮即可生成凭证，单击“保存”按钮保存，结果。
（5）单击“退出”按钮返回“转账生成”窗口，单击“取消”按钮返回。
（6）更换操作员对上述自动转账生成的凭证进行审核、记账。
步骤2 试算平衡与对账
例2.22对2009年12月广州卡纳食品有限公司的所有业务进行试算平衡与对账，为月底结账做准备。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“对账”命令，进入“对账”窗口。
（3）将光标定位在对账月份“2009.12”上，单击“选择”按钮，“是否对账”栏出现“Y”，单击“对账”按钮，开始自动对账，结果。
（4）单击“试算”按钮对各科目余额进行试算平衡，在“2009.12试算平衡表”（）对话框中单击“确认”按钮返回，单击“退出”按钮完成对账。
步骤3 期末结账
例2.23进行月终和年终结账处理。
（1）以账套主管001的身份注册登录用友通系统。
（2）执行“总账”“期末”“结账”命令，进入“结账——开始结账”窗口。
（3）单击结账月份“2009.12”，单击“下一步”按钮，进入“结账——核对账簿”窗口。
（4）单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。
（5）单击“下一步”按钮，进入“结账——月度工作报告”窗口。
（6）查看工作报告，若符合结账条件则单击“下一步”按钮，进入“结账——完成结账”窗口，单击“结账”按钮完成结账；否则应检查系统修正后再执行结账。
（1）在总账系统结账之前工资、固定资产、存货核算系统都必须先行结账。
（2）每月只结账一次，结账前要进行数据备份。
（3）已结账月份不能再填制凭证。
